세 명의 역할이 다릅니다
- 계약자: 계약을 맺고 보험료를 내는 사람 (권리·의무의 주체)
- 피보험자: 보험의 대상이 되는 사람 (이 사람에게 사고가 나면 보험금 발생)
- 수익자: 보험금을 받는 사람
한 사람이 셋 다일 수도 있고, 각각 다를 수도 있습니다.
예시로 보면
엄마가 아이를 위해 어린이보험에 가입한다면:
- 계약자 = 엄마 (보험료 납부)
- 피보험자 = 아이 (보장 대상)
- 수익자 = 보통 아이 또는 부모
잘못 설정하면 생기는 문제
1. 상속세·증여세
계약자와 수익자가 다르면 보험금이 증여·상속으로 과세될 수 있습니다. 특히 사망보험금은 계약자·피보험자·수익자 조합에 따라 세금이 크게 달라집니다.
2. 보험금 분쟁
수익자를 지정하지 않으면 법정상속인에게 가는데, 원하는 사람과 다를 수 있습니다. 사망보장은 수익자를 명확히 지정하는 게 안전합니다.
자주 하는 실수
- 부부가 서로를 피보험자로 하면서 수익자를 자녀로만 둬서 세금이 꼬이는 경우
- 이혼·재혼 후 수익자 변경을 안 해둔 경우
확인하는 법
내 보험의 세 역할이 어떻게 돼 있는지 마이페이지나 증권에서 확인하세요. 사망보장(종신 vs 정기)을 볼 때 특히 중요합니다. ※ 세금은 상황별로 복잡하니 큰 금액이면 세무 전문가 상담을 권합니다.